Daňová legislativa se neustále mění a rok 2024 přináší několik důležitých novinek, které mohou výrazně ovlivnit vaši daňovou povinnost. Připravili jsme pro vás přehled klíčových daňových úlev a odpočtů, které byste měli znát a využít. Správným plánováním a využitím dostupných nástrojů můžete ušetřit značné částky.
1. Optimalizujte své příspěvky na penzijní spoření
Penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření jsou stále jedním z nejefektivnějších způsobů, jak si zajistit finanční jistotu na stáří a zároveň snížit daňový základ.
- Zvýšení hranice pro státní příspěvek: Od 1. 7. 2024 se minimální měsíční vklad pro získání státního příspěvku zvýší z 300 Kč na 500 Kč.
- Nový systém státních příspěvků: Státní příspěvek bude nově činit 20 % z vašeho měsíčního vkladu. Maximální příspěvek 340 Kč získáte při vkladu 1 700 Kč a více.
- Delší minimální doba spoření: Nové smlouvy uzavřené od 1. 1. 2024 mají minimální dobu spoření 10 let.
Doporučení: Zkontrolujte své měsíční příspěvky a upravte je tak, abyste maximálně využili státní podpory. Pokud spoříte méně než 1 700 Kč měsíčně, zvažte navýšení vkladu.
2. Využijte daňové odpočty na životní pojištění
Životní pojištění zůstává i nadále významným nástrojem pro zajištění rodiny a snížení daňového základu.
- Maximální odpočet: Můžete si odečíst až 24 000 Kč ročně.
- Podmínky pro odpočet: Smlouva musí být uzavřena minimálně na 5 let a výplata pojistného plnění musí nastat nejdříve v 60 letech věku.
Doporučení: Pokud ještě nemáte životní pojištění, zvažte jeho sjednání nejen kvůli ochraně sebe a své rodiny, ale i pro daňové výhody.
3. Novinka: Dlouhodobý investiční produkt (DIP)
Od roku 2024 můžete využít nový finanční nástroj – dlouhodobý investiční produkt (DIP), který rozšiřuje možnosti daňově zvýhodněného investování.
- Co je DIP: Investice do regulovaných finančních produktů, jako jsou akcie, dluhopisy nebo podílové fondy, s daňovým zvýhodněním.
- Podmínky pro daňový odpočet: Vklady musí zůstat v DIP minimálně 10 let a nesmí být vybrány před dosažením 60 let věku.
- Společný limit pro odpočet: Pro DIP, penzijní spoření a životní pojištění platí společný maximální odpočet 48 000 Kč ročně.
Doporučení: Pokud hledáte flexibilnější možnosti investování s daňovým zvýhodněním, DIP může být pro vás vhodnou volbou.
4. Odpočet úroků z úvěrů na bydlení
Splácíte hypotéku nebo úvěr ze stavebního spoření? Nezapomeňte si odečíst zaplacené úroky od základu daně.
- Maximální odpočet: Nemovitosti pořízené před 1. 1. 2021: Až 300 000 Kč ročně. Nemovitosti pořízené po 1. 1. 2021: Až 150 000 Kč ročně.
- Podmínky: Odpočet lze uplatnit pouze na zajištění vlastní bytové potřeby.
Doporučení: Připravte si potvrzení o zaplacených úrocích od vašeho poskytovatele úvěru a uplatněte odpočet ve svém daňovém přiznání.
5. Maximalizujte využití společného limitu pro daňové odpočty
Nově je pro penzijní spoření, životní pojištění, DIP a pojištění dlouhodobé péče zaveden společný limit pro daňový odpočet ve výši 48 000 Kč.
Doporučení: Plánujte své vklady tak, abyste tento limit využili co nejefektivněji. Můžete kombinovat různé produkty podle svých potřeb a preferencí.
Jak vám mohu pomoci?
Správná orientace v daňových zákonech a možnostech úlev může být složitá. Jako vaš finanční poradce vám nabízím:
- Individuální konzultaci: Probereme vaši aktuální finanční situaci a najdeme nejlepší způsoby, jak snížit vaši daňovou zátěž.
- Optimalizaci daňových odpočtů: Pomohu vám efektivně využít všechny dostupné daňové úlevy.
- Aktualizace o legislativních změnách: Budu vás informovat o všech novinkách, které by mohly ovlivnit vaše finance.
Kontaktujte mě na liborvozak.cz/kontakt a domluvte si konzultaci. Společně zajistíme, že využijete všechny možnosti, které vám zákon nabízí.